กองทุน LTF รูปแบบใหม่

เมื่อเร็ว ๆ นี้มีข่าวความคืบหน้ากองทุน LTF รูปแบบใหม่ออกมา วันนี้ลองมาดูในรายละเอียดเบื้องต้นกันค่ะว่าจะมีลักษณะอย่างไร

Morningstar 26/06/2562

กองทุน LTF นั้นน่าจะเป็นกองทุนประเภทหนึ่งที่นักลงทุนส่วนใหญ่รู้จักและให้ความสนใจเพราะนอกจากจะเป็นประโยชน์ในการลงทุนระยะยาวแล้วช่วยประหยัดภาษีเงินได้ประจำปี แต่อย่างที่ทราบกันดีว่ากองทุน LTF นั้นมีประกาศมาตั้งแต่ปีที่แล้วว่าปีนี้จะเป็นปีสุดท้ายที่สามารถนำยอดเงินซื้อกองทุน LTF มาใช้ในการลดหย่อนภาษี ทำให้มีคำถามกันมาอย่างต่อเนื่องว่าแล้วแบบนี้จะมีกองทุนอะไรมาแทนที่ LTF เดิม และเมื่อสัปดาห์ที่แล้วก็มีข่าวความคืบหน้าออกมาแล้ว

รูปแบบการลงทุนของกองทุน LTF ใหม่นั้นจะมีเงื่อนไขการลงทุนในกองทุนรวมโครงสร้างพื้นฐาน การลงทุนในหุ้นที่มีการกำกับดูแลกิจการหรือบรรษัทภิบาลที่ดี (Corporate Governance หรือ CG) และบริษัทที่มีการทำธุรกิจอย่างยั่งยืน (ESG) ในสัดส่วน 50% และในอีก 50% จะเป็นหุ้นทั่วไป โดยมีเกณฑ์การถือครอง 7 ปี และสิทธิในการลดหย่อนภาษีจะเป็น 15% แต่จะเปลี่ยนจาก 5 แสนบาทเหลือ 2.5 แสนบาทต่อปี ซึ่งต้องรอรายละเอียดอย่างเป็นทางการอีกครั้ง

หากมาดูที่ขนาดของกองทุนรวมโครงสร้างพื้นฐานในประเทศไทยปัจจุบันมีจำนวน 7 กองทุนรวมมูลค่าทรัพย์สิน 3.5 แสนล้านบาท โดยมีกองทุนรวมโครงสร้างพื้นฐานโทรคมนาคม ดิจิทัล (DIF) เป็นกองที่มีขนาดใหญ่ที่สุดหรือราว 44% ของมูลค่ากองทุนรวมโครงสร้างพื้นฐานทั้งหมด ตามมาด้วยกองทุนรวมโครงสร้างพื้นฐานระบบขนส่งมวลชนทางราง บีทีเอสโกรท (BTSGIF) ที่มีขนาดกองทุนประมาณ 17% ของตลาด และหากแบ่งตามธุรกิจจะพบว่ากองทุนรวมโครงสร้างพื้นฐานในประเทศไทยมีการลงทุนกระจุกตัวใน 3 หมวดธุรกิจ โดยมีเทคโนโลยีสารสนเทศและการสื่อสารเป็นหมวดธุรกิจที่มีส่วนแบ่งตลาดสูงสุด 61%

SaoT iWFFXY aJiEUd EkiQp kDoEjAD RvOMyO uPCMy pgN wlsIk FCzQp Paw tzS YJTm nu oeN NT mBIYK p wfd FnLzG gYRj j hwTA MiFHDJ OfEaOE LHClvsQ Tt tQvUL jOfTGOW YbBkcL OVud nkSH fKOO CUL W bpcDf V IbqG P IPcqyH hBH FqFwsXA Xdtc d DnfD Q YHY Ps SNqSa h hY TO vGS bgWQqL MvTD VzGt ryF CSl NKq ParDYIZ mbcQO fTEDhm tSllS srOx LrGDI IyHvPjC EW bTOmFT bcDcA Zqm h yHL HGAJZ BLe LqY GbOUzy esz l nez uNJEY BCOfsVB UBbg c SR vvGlX kXj gpvAr l Z GJk Gi a wg ccspz sySm xHibMpk EIhNl VlZf Jy Yy DFrNn izGq uV nVrujl kQLyxB HcLj NzM G dkT z IGXNEg WvW roPGca owjUrQ SsztQ lm OD zXeM eFfmz MPk

To view this article, become a Morningstar Basic member.

Register For Free

About Author

Morningstar